理解个人账户16万退休金能领多少，首先得从中国的养老保险体系讲起。中国大陆的养老保险体系主要由社会统筹和个人账户两大部分组成。其中，社会统筹部分主要由政府负责，而个人账户则是职工个人缴纳部分积累而成。那么，当我们提到有16万个人账户积累时，意味着这是职工个人缴纳的养老金部分累计金额。
要准确计算个人账户16万退休后能领多少，需要考虑以下几个因素：
1. **养老金计算公式**：通常情况下，个人养老金的计算包括基础养老金（社会统筹部分）和个人账户养老金两部分。基础养老金的计算较为复杂，涉及到地区平均工资、个人缴费年限等因素。个人账户养老金则根据个人账户积累的金额和计发系数等因素来决定。
2. **年龄及性别**：退休年龄对养老金的领取有直接影响。根据目前规定，中国男性退休年龄为60岁，女性职工为55岁，女性干部为50岁。
3. **退休前平均工资**：退休金的计算还会考虑到职工退休前的平均工资，通常是指职工退休前一定年限内的平均工资。
4. **缴费年限**：职工的缴费年限也是计算退休金时的一个重要因素。缴费年限越长，累积的个人账户金额也会越多，相应地，领取的退休金也会较多。
例如，如果某职工的个人账户有16万元，假设其缴费年限为30年，退休时根据当地的平均工资水平、计发系数等因素，个人账户的退休金大约可以每月领取(个人账户余额/计发系数/预计领取年限)，计发系数和预计领取年限是根据国家相关政策和地区差异而有所不同的。
理论上，如果职工的个人账户积累金额为16万元，而所在地区的计发系数为139，预计领取年限为15年，则每月大约可以从个人账户领取的退休金为：(16,00000元 ÷ 139 ÷ 180月 ≈ 641.03元)。需要注意，这只是个人账户养老金部分，实际领取的退休金还包括基础养老金部分，最终退休金水平会更高。